Hvordan beregnes trinnskatt i Norge?

Trinnskatt er en progressiv skatt som beregnes i tillegg til den ordinære inntektsskatten. Den sikrer at de med høyere inntekt betaler en større andel i skatt. Du betaler kun den høyere satsen på inntekten som er over grensen for hvert trinn. For de første 226 100 kronene betaler du ingen trinnskatt. Trinn 1: 1,7% på inntekt mellom 226 101–318 300 kr. Trinn 2: 4,0% på inntekt mellom 318 301–725 050 kr. Trinn 3: 13,7% på inntekt mellom 725 051–980 100 kr. Trinn 4: 16,8% på inntekt mellom 980 101–1 467 200 kr. Trinn 5: 17,8% på inntekt fra og med 1 467 201 kr.

Hva er skatt på alminnelig inntekt (kommune, fylke og fellesskatt)?

Alminnelig inntekt er din samlede inntekt (lønn, pensjon, renteinntekter osv.) etter fradrag. På denne inntekten betaler du skatt til kommune, fylke og staten med en total sats på 22% for 2025. Personfradraget (108 550 kr) trekkes automatisk fra før skatten beregnes. Kommuneskatt: 12,75%, Fylkesskatt: 2,65%, Fellesskatt til staten: 6,60%.

Hvordan beregnes trygdeavgift i Norge?

Trygdeavgift er en avgift som finansierer folketrygden, som omfatter pensjon, sykepenger, arbeidsavklaringspenger og andre trygdeytelser. Avgiften beregnes på grunnlag av din personinntekt og varierer avhengig av inntektstype og alder. Lønnsinntekt og sykepenger: 7,7% for personer i alderen 17 til 69 år. Pensjonsinntekt: 5,1%. Annen næringsinntekt: 10,9%. Nedre grense for å beregne trygdeavgift er 99 650 kr.

Hva er minstefradraget og hvordan fungerer det?

Minstefradraget er et standardfradrag som alle lønnsmottakere får automatisk. For 2025 er satsen 46% av brutto lønn, men maksimalt 92 000 kr. Dette fradraget dekker utgifter til å tjene inntekt, som arbeidsklær, fagbøker og lignende. Du trenger ikke dokumentasjon for minstefradraget.

Kan jeg trekke fra renteutgifter på boliglån?

Ja, du får skattefradrag på 22% av renteutgiftene på all gjeld, inkludert boliglån, billån og kredittkort. Dette betyr at hvis du betaler 100 000 kr i renter, får du 22 000 kr i redusert skatt. Fradraget gjelder automatisk når du leverer skattemeldingen.

Når skal jeg levere skattemeldingen?

Skattemeldingen blir tilgjengelig i slutten av mars og må leveres innen 30. april. Hvis du kun har enkle lønns- og pensjonsinntekter, kan du ofte bare godkjenne den forhåndsutfylte skattemeldingen. Skatteoppgjøret kommer normalt i juni, og eventuell restskatt forfaller i løpet av høsten.

Hva er forskjellen på restskatt og skatt på skatteoppgjøret?

Restskatt er skatt du må betale i tillegg fordi du har betalt for lite skatt i løpet av året (gjennom skattetrekk). Skatt på skatteoppgjøret viser totalbeløpet du skal betale i skatt, og hvor mye du allerede har betalt. Har du betalt for mye, får du pengene tilbake. Restskatt over 1 000 kr må betales med renter.

Hvilke andre fradrag kan jeg få?

De vanligste fradragene inkluderer: reisefradrag til og fra jobb (hvis avstanden er over 1,4 km), fagforeningskontingent, gaver til frivillige organisasjoner (over 500 kr), foreldrefradrag for enslige forsørgere, og særfradrag ved sykdom/nedsatt funksjonsevne. Merk at du må dokumentere de fleste av disse fradragene.

🧾 SKATTEHJELPEN 2025

Skatt: Overslag & Veiledning

Beregn din forventede skatt basert på inntekt og fradrag. Få et estimat på hva du skal betale slik at du slipper overraskelser.

Viktige datoer

Skattkort
1. Januar
Skattemelding
30. April
Skatteoppgjør
Juni

Neste frist: 30. April - Skattemelding må sendes inn

Person som arbeider med skatteberegninger på laptop

Få oversikt over skatten din

Lær mer om fradrag og regler

Dine Tall

Legg inn estimater for inntekt, gjeld og formue for å få en beregning:

Inntekt

Brutto årslønn

Pensjon / Trygd

Andre inntekter (leie, etc.)

Formue

Bankinnskudd

Aksjefond

Primærbolig

Eiendom (sekundærbolig, hytte)

Driftsmidler

Fradrag & Gjeld

Samlet gjeld

Gjeldsrenter (årlig)

Reisefradrag

Fagforeningskontingent

Vanlige spørsmål

Hvordan beregnes minstefradraget?

Minstefradraget beregnes automatisk basert på din inntekt. For 2025 er satsen 46% av lønnsinntekt (maks 92 000 kr) og 40% av pensjonsinntekt (maks 73 150 kr).

Hva er trinnskatt?

Trinnskatt er en progressiv skatt som øker med inntekten din. Den har flere trinn hvor skattesatsen blir høyere for hver krone du tjener over grensen.

Når kommer skattemeldingen?

Skattemeldingen blir tilgjengelig i slutten av mars, og fristen for å levere er 30. april. Skatteoppgjøret kommer normalt i juni.

Ofte Stilte Spørsmål

Alt du trenger å vite om skatt

Finn svar på de vanligste spørsmålene om skatteberegning, fradrag og frister.

Trenger du mer hjelp?

For personlig skatterådgivning, kontakt Skatteetaten eller en autorisert regnskapsfører.

Gå til Skatteetaten

Skatt: Overslag & Veiledning

Viktige datoer

Få oversikt over skatten din

Dine Tall

Inntekt

Formue

Fradrag & Gjeld

Vanlige spørsmål

Alt du trenger å vite om skatt

Hvordan beregnes trinnskatt i Norge?

Hva er skatt på alminnelig inntekt (kommune, fylke og fellesskatt)?

Hvordan beregnes trygdeavgift i Norge?

Hva er minstefradraget og hvordan fungerer det?

Kan jeg trekke fra renteutgifter på boliglån?

Når skal jeg levere skattemeldingen?

Hva er forskjellen på restskatt og skatt på skatteoppgjøret?

Hvilke andre fradrag kan jeg få?

Trenger du mer hjelp?

Boliglånskalkulator

Sparekalkulator

Budsjettkalkulator

Inflasjonskalkulator

Skatt: Overslag & Veiledning

Viktige datoer

Få oversikt over skatten din

Dine Tall

Inntekt

Formue

Fradrag & Gjeld

Vanlige spørsmål

Alt du trenger å vite om skatt

Hvordan beregnes trinnskatt i Norge?

Hva er skatt på alminnelig inntekt (kommune, fylke og fellesskatt)?

Hvordan beregnes trygdeavgift i Norge?

Hva er minstefradraget og hvordan fungerer det?

Kan jeg trekke fra renteutgifter på boliglån?

Når skal jeg levere skattemeldingen?

Hva er forskjellen på restskatt og skatt på skatteoppgjøret?

Hvilke andre fradrag kan jeg få?

Trenger du mer hjelp?

Relaterte verktøy

Boliglånskalkulator

Sparekalkulator

Budsjettkalkulator

Inflasjonskalkulator